Niezależność od banku? Finansowanie faktur zakupowych wspiera rozwój firm

Opóźnione płatności stanowią poważne wyzwanie dla stabilności finansowej przedsiębiorstw, a nie każda firma chce bądź może wziąć tradycyjny kredyt w banku. Chcąc więc zachować płynność finansową można skorzystać z alternatywnego - i coraz popularniejszego - rozwiązania, jakim jest finansowanie faktur zakupowych. Do największych korzyści takiego rozwiązania zaliczamy unikanie zatorów płatniczych, elastyczność finansową, oszczędność czasu i możliwość rozwoju firmy.

Czym jest finansowanie faktur zakupowych?

Faktoring zakupowy, czyli finansowanie faktur zakupowych jest mechanizmem, który pozwala przedsiębiorstwom na regulowanie zobowiązań wobec dostawców nawet przy ograniczonych środkach własnych. W praktyce oznacza to, że zamiast czekać na wpływy od klientów lub zaciągać kredyt, firma może skorzystać z zewnętrznego finansowania skierowanego bezpośrednio na opłacenie faktur zakupowych, unikając tym samym zatorów płatniczych i utrzymując dobre relacje z dostawcami.

Co do zasady, firma faktoringowa (faktor) reguluje należność za fakturę bezpośrednio na rzecz dostawcy, a przedsiębiorca spłaca faktorowi daną kwotę w ustalonym terminie, podwyższoną o koszty finansowania. Faktoring zakupowy umożliwia przedsiębiorcom odroczyć płatność za zakupy, poprawić płynność finansową czy uniknąć zatorów płatniczych. W sytuacji wzrostu firmy jest niezwykle istotne, aby inwestować w rozwój swoich usług, bez zamartwiania się, skąd przedsiębiorstwo pozyska na to środki finansowe. W skali wszystkich wydatków, jakie firma zamierza przeznaczyć na rozwój, koszt faktoringu zakupowego jest względnie niski. Jest on wręcz nieporównywalnie niższy od potencjalnych strat, jakie firma może ponieść, jeśli nie zainwestuje w podniesienie jakości usług (środki pochodzące z faktoringu mogą iść zarówno na bieżącą działalność, jak i na inwestycje). W czasach silnej konkurencji decyzja o inwestowaniu w rozwój bądź nie może być kluczowa dla przetrwania firm, ale też ich skalowania.

W faktoringu klasycznym faktor wypłaca przedsiębiorstwu zaliczkę, zazwyczaj w wysokości 70-90% wartości faktury, a pozostałą część przekazuje po otrzymaniu płatności od dłużnika, potrącając wcześniej swoją prowizję. Faktoring zakupowy funkcjonuje według odmiennej logiki. Instytucja finansowa reguluje zobowiązania przedsiębiorstwa (dłużnika) wobec jego dostawców zgodnie z terminem wymagalności faktury lub nawet wcześniej, oferując dostawcom natychmiastową płatność. W efekcie, przedsiębiorstwo korzystające z faktoringu zakupowego zobowiązuje się do spłaty faktora w terminie późniejszym niż pierwotny termin płatności faktury.

Różnica pomiędzy faktoringiem zakupowym a kredytem obrotowym

Faktoring zakupowy i kredyt obrotowy choć są odrębnymi instrumentami finansowymi, nie są wykluczającymi się rozwiązaniami. Często funkcjonują jako elementy kompleksowej strategii zarządzania płynnością finansową przedsiębiorstwa. Dobierając odpowiedni instrument należy kierować się specyfiką modelu biznesowego, strukturą łańcucha dostaw i strategicznymi celami w zakresie zarządzania kapitałem obrotowym.

W przypadku faktoringu zakupowego faktor dokonuje płatności na rzecz dostawców przedsiębiorstwa. Następnie przedsiębiorstwo to spłaca faktora w późniejszym, ustalonym terminie. Jest to instrument ukierunkowany wyłącznie na finansowanie zobowiązań handlowych. Natomiast korzystając z kredytu obrotowego instytucja finansująca przyznaje przedsiębiorstwu określony limit środków pieniężnych do wykorzystania na finansowanie bieżącej działalności operacyjnej. Limit ten może być wielokrotnie wykorzystywany w okresie obowiązywania umowy. Kredyt obrotowy charakteryzuje się uniwersalnością zastosowania, gdyż pozyskane środki mogą finansować różnorodne aspekty działalności, od zakupu towarów i materiałów po regulowanie zobowiązań publicznoprawnych.

Znaczącą różnicą między tymi instrumentami jest proces uruchamiania finansowania. W przypadku kredytu obrotowego przedsiębiorstwo samodzielnie dysponuje przyznanymi środkami, podejmując decyzje o ich alokacji. Z kolei faktoring zakupowy wymaga każdorazowej akceptacji konkretnych faktur przez faktora, a to wprowadza element dodatkowej kontroli.

Jak działa finansowanie faktur zakupowych?

Finansowanie faktur zakupowych opiera się na relacji pomiędzy przedsiębiorstwem-dłużnikiem, jego dostawcami a instytucją finansującą. Proces ten rozpoczyna się od nawiązania współpracy pomiędzy przedsiębiorstwem a faktorem. Kiedy zostanie już zawarta umowa ramowa, przedsiębiorstwo uzyskuje dostęp do platformy elektronicznej. Za jej pośrednictwem może wskazywać faktury zakupowe kwalifikujące się do finansowania. Następnie, dostawcy przedsiębiorstwa zostają poinformowani o możliwości przystąpienia do programu - jest to zazwyczaj poprzedzone podpisaniem trójstronnych umów regulujących zasady współpracy.

Standardowym działaniem jest, iż po dostarczeniu towarów lub wykonaniu usług dostawca wystawia fakturę, a ta jest zatwierdzana przez przedsiębiorstwo. Następnie przedsiębiorstwo przekazuje informacje o zaakceptowanych fakturach do faktora, który oferuje dostawcy możliwość wcześniejszego otrzymania płatności. Dostawca może więc zdecydować, czy chce otrzymać płatność natychmiast, czy woli zaczekać do pierwotnego terminu wymagalności.

Zaawansowane programy finansowania faktur zakupowych oferują również integrację z systemami ERP przedsiębiorstwa, automatyzację procesu akceptacji faktur, a także elastyczne mechanizmy alokacji kosztów finansowania. Warto podkreślić, że wdrożenie tego rozwiązania pozwala na standaryzację procesów rozliczeniowych, zwiększenie transparentności przepływów finansowych i wzmocnienie relacji w łańcuchu dostaw.

Na co zwrócić uwagę wybierając dostawcę finansowania faktur zakupowych? Przede wszystkim na warunki współpracy i koszty, wymagania dotyczące faktur oraz kontrahentów, a także na czas realizacji usługi. Dodatkowo warto sprawdzić doświadczenie instytucji finansowej i opinie klientów.